Финансовый аналитик

1. МИССИЯ РОЛИ

Финансовый аналитик IBS Group обеспечивает Совет директоров и руководство группы объективной финансовой картиной бизнеса, переводя операционные процессы в деньги, рентабельность, денежный поток, риски и сценарии принятия решений.

Это не бухгалтерская позиция и не роль по механическому сбору отчетности. Финансовый аналитик должен видеть экономику бизнеса за цифрами и давать руководству аргументированную основу для решений.

2. КЛЮЧЕВАЯ ЗАДАЧА: «ЕДИНАЯ ФИНАНСОВАЯ ПРАВДА IBS GROUP»

Финансовый аналитик должен уметь объяснить, где группа зарабатывает, где теряет деньги, почему это происходит, какие факторы влияют на результат и какое решение дает лучший экономический эффект.

3. ОСНОВНЫЕ ЗОНЫ ФИНАНСОВОГО АНАЛИЗА

Доходы и расходы

Управленческий отчет по каждой компании и консолидированно по группе.

Денежные потоки

Анализ поступлений, выплат, кассовых разрывов и потребности в ликвидности.

Управленческий баланс

Контроль активов, обязательств, капитала и ключевых изменений.

Бюджетирование

Формирование бюджета, план-факт, причины отклонений и корректирующие действия.

Прогнозирование

Ежемесячный и скользящий прогноз, сценарии развития.

Рентабельность

Компании, направления, клиенты, договоры, проекты и услуги.

Затраты

Постоянные и переменные расходы, структура себестоимости.

ФОТ

Экономика численности, стоимости персонала и организационных решений.

Дебиторская задолженность

Сроки, риски, концентрация и влияние на денежный поток.

Кредиторская задолженность

Обязательства, сроки и управление платежной нагрузкой.

Операционные и капитальные расходы

Обоснованность, эффективность и влияние на результат.

Инвестиции

Финансовые модели, сценарии, срок окупаемости и риски.

Бизнес-процессы

Стоимость процессов и финансовый эффект узких мест.

Автоматизация

Расчет экономического эффекта цифровых инициатив.

4. РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ КАК ЦЕНТРАЛЬНАЯ КОМПЕТЕНЦИЯ

Финансовый аналитик должен уметь раскладывать экономику не только по юридическому лицу, но и до уровня конкретного клиента, договора, услуги и процесса.

5. ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИТИК И БИЗНЕС-АНАЛИТИК

Как работает процесс?

Сколько процесс стоит?

Где узкое место?

Сколько денег теряется из-за узкого места?

Почему возникает переработка?

Сколько переработка стоит компании?

Почему увеличилось число выездов?

Как это повлияло на себестоимость и маржу?

Как изменить процесс?

Какой финансовый эффект даст изменение?

Какие операционные данные нужны?

Как эти данные влияют на прибыль и денежный поток?

Какой должна быть целевая модель?

Какова экономика целевой модели?

6. УПРАВЛЕНЧЕСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ И ПАНЕЛЬ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

• консолидированный финансовый результат IBS Group;
• результат каждой компании группы;
• выручка, валовая прибыль, операционная прибыль и маржинальность;
• план-факт и факторный анализ отклонений;
• денежный поток и прогноз ликвидности;
• дебиторская и кредиторская задолженность;
• ФОТ и экономика численности;
• рентабельность клиентов, договоров и проектов;
• операционные и капитальные расходы;
• ключевые финансовые риски и отклонения;
• прогноз до конца месяца, квартала и года;
• сценарии при изменении цены, объема, затрат, численности или бизнес-процесса.

Показатели должны быть максимально близки к реальному состоянию бизнеса с четким разделением предварительных управленческих данных и окончательных данных после бухгалтерского закрытия.

7. ФИНАНСОВАЯ ПРОЗРАЧНОСТЬ И КОНТРОЛЬ ДАННЫХ

Финансовый аналитик должен понимать происхождение каждого существенного показателя и не ограничиваться выгрузкой готовых цифр из информационной системы.

• проверять источники и качество финансовых данных;
• выявлять расхождения между учетными и управленческими системами;
• фиксировать методологию расчета показателей;
• определять источник истины для каждого вида данных;
• контролировать ручные корректировки и их основания;
• обеспечивать воспроизводимость финансовой отчетности независимо от конкретного сотрудника.

8. ЦИФРОВАЯ ЗРЕЛОСТЬ И ИСКУССТВЕННЫЙ ИНТЕЛЛЕКТ

Для IBS Group цифровая зрелость финансового аналитика является обязательным требованием. При этом автоматизация должна строиться на корректном бизнес-процессе, а не закреплять существующие ошибки.

9. ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ ПРОФИЛЬ

• ориентировочно от 5 лет опыта в финансовом анализе, управленческой отчетности, финансовом планировании или корпоративных финансах;
• желателен опыт в холдинге, группе компаний, сервисном, технологическом или инфраструктурном бизнесе;
• высшее образование в области финансов, экономики, учета, математики или аналитики;
• глубокое понимание отчета о доходах и расходах, движения денежных средств и баланса;
• опыт бюджетирования, прогнозирования и план-факт анализа;
• умение строить финансовые модели и сценарии с нуля;
• опыт анализа маржинальности и экономики клиентов, договоров, проектов и услуг;
• понимание экономики ФОТ и организационных решений;
• продвинутый Excel;
• владение Power BI или аналогичными аналитическими инструментами;
• понимание 1С и архитектуры управленческих данных;
• умение объединять финансовые и операционные данные;
• профессиональные квалификации в сфере финансов являются преимуществом, но не заменяют способности понимать реальную экономику бизнеса.

10. ПСИХОЛОГИЧЕСКИЙ И УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ ПОРТРЕТ

• спокойный и устойчивый к давлению;
• внимательный к деталям, но способный видеть бизнес целиком;
• не становится «человеком» отдельного руководителя или компании группы;
• задает неудобные вопросы корректно и аргументированно;
• не принимает предположения за факты;
• умеет оспаривать гипотезы, не переходя на личности;
• способен объяснить сложную финансовую модель простым управленческим языком;
• ориентирован не только на выявление проблемы, но и на варианты решения.